Вся бібліотека >>>

Зміст книги >>>

 

Економіка

 

Банк России Бізнес, інвестиції, право


 

ЯК ЗДІЙСНЮЮТЬСЯ ПАСИВНІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ?

 

 

 

Під пасивними операціями розуміються такі операції банків, в результаті яких відбувається формування ресурсів банків.

Ресурси комерційних банків формуються за рахунок власних, залучених і емітованих коштів.

Пасивні операції відіграють важливу роль у діяльності комерційних банків. Саме з їх допомогою банки набувають кредитні ресурси на ринку.

Існує чотири форми пасивних операцій комерційних банків:

1. первинна емісія цінних паперів комерційного банку.

2. відрахування від прибутку банку на формування або збільшення фондів.

3. отримання кредитів від інших юридичних осіб.

4. депозитні операції.

Пасивні операції дозволяють залучати в банки грошові кошти, що вже знаходяться в обігу. Нові ж ресурси створюються банківською системою в результаті активних кредитних операцій. За допомогою перших двох форм пасивних операцій створюється перша велика група кредитних ресурсів - власні ресурси. Наступні дві форми пасивних операцій створюють другу велику групу ресурсів - позикові, або залучені, кредитні ресурси.

Власні ресурси банку являють собою банківський капітал та прирівняні до нього статті. Роль і величина власного капіталу комерційних банків мають особливу специфіку, відрізняється від підприємств і організацій, що займаються іншими видами діяльності тим, що за рахунок власного капіталу банки покривають менше 10% загальної потреби в коштах. Зазвичай держава встановлює для банків мінімальну межу співвідношення між власними і залученими ресурсами. Значення власних ресурсів банку полягає, насамперед, у тому, щоб підтримувати його стійкість. На початковому етапі створення банку саме власні засоби покривають першочергові витрати, без яких банк не може почати свою діяльність. За рахунок власних ресурсів банки створюють необхідні їм резерви. Нарешті, власні ресурси є головним джерелом вкладень у довгострокові активи.

До власних засобів ставляться акціонерний, резервний капітал і нерозподілений прибуток.

Акціонерний капітал (або статутний фонд банку) створюється шляхом випуску та розміщення акцій. Як правило, банки в міру розвитку своєї діяльності та розширення операцій послідовно здійснюють нові випуски акцій. Як тільки один з випусків акцій завершений і оплачений новими власниками банку, великі банки починають готувати нові комплекти документів з тим, щоб, коли діяльність банку розгорнеться в достатній мірі, не втрачати часу на опрацювання документації та її твердження.

Резервний капітал або резервний фонд банків утворюється за рахунок відрахувань від прибутку і призначений для покриття непередбачених збитків та втрат від падіння курсів цінних паперів.

Нерозподілений прибуток - частина прибутку, що залишається після виплати дивідендів і відрахувань у резервний фонд.

Залучені кошти банків покривають понад 90% всієї потреби в грошових ресурсах для здійснення активних операцій, насамперед кредитних. Це депозити (вклади), а також контокоррентные та кореспондентські рахунки. Роль їх виключно велика. Мобілізуючи тимчасово вільні засоби юридичних і фізичних осіб на ринку кредитних ресурсів, комерційні банки з їхньою допомогою задовольняють потреба народного господарства в додаткових оборотних коштах, сприяють перетворенню грошей у капітал, забезпечують потреби населення в споживчому кредиті.

Основну частину залучених коштів складають депозити, які поділяються на вклади до запитання, строкові та ощадні вклади.

У міжнародній банківській практиці прийнято наступна класифікація, депозити підрозділяються на чотири групи:

1. строкові депозити (з їх різновидом - депозитними сертифікатами);

2. депозити до запитання;

3. ощадні внески населення;

4. цінні папери.

Для банків найбільш привабливими є строкові вклади, які

посилюють ліквідні позиції банків.

Важливим джерелом банківських ресурсів виступають міжбанківські кредити,

тобто позички, отримані у інших банків.

Комерційні банки отримують кредити у Центрального Банку у формі

переобліку і перезастави векселів, у порядку рефінансування у формі

ломбардних кредитів.

    

 «Історія розвитку банківської системи Росії» Наступна сторінка >>>