Вся електронна бібліотека >>>

Зміст книги >>>

 

ЕКОНОМІКА: Бізнес і фінанси

Банківська справа в Росії том 1

Створення та організація діяльності комерційного банку


Розділ: Право, бізнес, фінанси

 

Види операцій комерційних банків

 

 

Комерційні банки можуть здійснювати весь комплекс кредитних і розрахункових операцій, властивих банківському органу. Розглянемо більш докладно характер здійснюваних комерційними банками операцій. Основні з них наступні:

-залучення вкладів (депозитів) і надання кредитів за угодою з позичальниками;

-ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;

-здійснення розрахунків за дорученням клієнтів і банків -кореспондентів;

-фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів, а також за рахунок власних коштів;

-касове обслуговування клієнтів і банків-кореспондентів;

-випуск платіжних документів і інших цінних паперів (чеків, акредитивів, векселів, акцій, облігацій та інших);

-купівля, продаж і зберігання державних платіжних документів та інших цінних паперів та інші операції з ними;

-видача поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;

-придбання права вимоги з поставки товарів і надання послуг, прийняття ризиків виконання таких вимог та інкасація цих вимоги (форфейтинг), а також виконання цих операцій з додатковим контролем за рухом товарів (факторинг);

-купівля у організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти;

-купівля і продаж в Росії і за кордоном дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів, а також виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;

-залучення і розміщення дорогоцінних металів на рахунки і у вклади та інші операції з цими цінностями відповідно до міжнародної банківською практикою;

-довірчі операції (залучення та розміщення коштів, управління цінними паперами та інші) за дорученням клієнтів;

-лізингові операції;

-надання консультаційних послуг, пов'язаних з банківською діяльністю;

-здійснення інших операцій, згідно з ліцензією ЦБ.

І ще одна невід'ємна функція комерційних банків. Вони зобов'язані виконувати операції за касовим виконанням Федерального бюджету і бюджетів республік за дорученням Центрального Банку Росії. Слід мати на увазі, що стосунки між банками і клієнтами носять договірний характер. Клієнти даний час самостійно обирають банки для кредитно-розрахункового і касового обслуговування, можуть обслуговуватись по всіх видах банківських операцій в одному або декількох банках. Це принципове положення відновило практику 20-х років.

Всі перераховані операції можуть проводитися як в рублях, так і в іноземній валюті при наявності відповідної ліцензії.

Банкам забороняється здійснювати операції з виробництва та торгівлі матеріальними цінностями, а також страхування всіх видів ризиків, за винятком страхування валютних ризиків.

На договірних засадах комерційні банки також можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі депозитів, кредитів і здійснювати інші взаємні операції, передбачені їх статутами. При нестачі коштів для кредитування клієнтів і виконання прийнятих зобов'язань, комерційні банки мають право звертатися за отриманням кредитів у Центральний Банк .

Визначено, що комерційні банки самостійно обирають банк для зберігання коштів і здійснення операцій і відкривають у ньому кореспондентський рахунок. При відкритті кореспондентського рахунку полягає договір про кореспондентські відносини між установою і Центробанку комерційним банком.

Що необхідно для того, щоб оформити відкриття кореспондентського рахунку комерційним банкам? Вони подають заяви на відкриття рахунку ; копію статуту, зареєстрованого в ЦБ РФ , і картку з зразками підписів і відбитка печатки , засвідчену нотаріально.

 

При відкритті кореспондентського рахунку головний бухгалтер установи банку робить на дійсному примірнику статуту комерційного банку відмітку із зазначенням номера рахунку і завіряється гербовою печаткою. Комерційний банк може мати тільки один кореспондентський рахунок в РКЦ і будь-яку кількість в інших банках.

За місцем знаходження філій (представництв) комерційного банку йому можуть відкриватися кореспондентські субрахунки. Розпорядження про їх відкриття надсилаються установам банків за місцем знаходження філій та в копії - установі банку, в якому відкрито кореспондентський рахунок комерційного банку. Копії розпоряджень про відкриття кореспондентських субрахунків зберігаються в справах за оформлення основного рахунку комерційного банку. Для оформлення кореспондентського субрахунки установа банку також подаються: копія положення про філію та картка із зразками підписів і відбитка печатки, засвідчені комерційним банком.

Установи банків відповідно до кореспондентськими договорами здійснюють грошово-розрахункові операції за кореспондентськими рахунками (субрахунках), забезпечують комерційні банки телеграфним кодом, списками установ банків у порядку номерів за МФО. Центральний Банк , його регіональні управління, розрахунково-касові центри забезпечують комерційні банки

нормативними документами, які стосуються діяльності.

Для проведення операцій комерційними банками та їх клієнтами по залученню та розміщенню коштів в іноземній валюті у формі кредитів, позик, депозитів, вкладів і в інших формах, вимагається ліцензійна дозвіл ЦБ РФ, про що піде мова нижче.

Існують певні особливості організації кредитування та фінансування комерційними банками. Їх кредитні відносини з підприємствами, організаціями, кооперативами повинні сприяти зміцненню господарського розрахунку і економіки цих господарських структур, а також зміцненню платіжної дисципліни та грошового обігу, розвитку підприємливості, розширення банківських послуг. Банки всіляко стимулюють кредитом ініціативу підприємств, організацій і кооперативів у підвищенні технічного рівня виробництва, нарощування випуску нових високоефективних видів продукції, надання різноманітних послуг населенню, виробництво товарів для населення і на експорт.

Тут нам представляється доцільним згадати про те принципово новому, що являє собою невід'ємну частину діяльності комерційних банків. Мова йде про приватизацію і роздержавлення власності. Незважаючи на відсутність достатньо певних законодавчих актів на цей рахунок, цей процес вже розпочато і здійснюється паралельно, як в області особистого підприємництва - підприємств служби побуту та торгівлі, так і в сфері промислових гігантів, наприклад, автозаводів.

Для викупу (акціонування) основних і оборотних фондів підприємств колективи, сторонні організації і приватні особи не завжди мають достатньо коштів. Який же вихід з даної ситуації? Мабуть, найбільш ефективний шлях - запозичення відсутніх коштів в комерційних

банках, які також повинні бути зацікавлені в надання таких кредитів, оскільки гарантується своєчасне їх погашення та отримання значних відсотків. Адже колективи на таких підприємства не можуть працювати собі в збиток. Банки, як нам представляється, могли б сприяти прискоренню процесу приватизації шляхом вкладення власного капіталу, забезпечивши тим самим свою зацікавленість отриманням високих дивідендів. При цьому, банку, але, головним чином, самим підприємствам, вирішили здійснити приватизацію, необхідно мати гарантії економічної вигоди від проведення даних заходів, у зв'язку з чим їм повинні передувати всебічні та поглиблені розрахунки ефективності.

Новим у банківській справі є також залучення іноземного капіталу в операції, що здійснюються створюваними кредитними установами. Безсумнівно, розумне поєднання необмежених можливостей додатка коштів в розвиток нашої економіки з участю іноземних інвеститорів, які володіють передовою технікою та технологією, обіцяє обопільну вигоду як банку, так і одержувачу кредитів. Вже активно розпочато процес формування акціонерних банків з участю іноземного капіталу (наприклад, Московський міжнародний банк та ін.), і, треба вважати, незважаючи на обмеження, в недалекому майбутньому він все ж отримає активний розвиток.

Оскільки в даний час багато господарські організації у своїй діяльності значною мірою пов'язані з зарубіжними партнерами , або прагнуть до цього, значну допомогу і тут могли б надати комерційні банки. Ділові контакти з іноземними фірмами можна здійснювати через комерційні банки, що отримали ліцензію ЦБ Росії на проведення операцій з іноземною валютою.

Всі питання, пов'язані з плануванням, видачею та погашенням кредитів, залученням ресурсів, встановленням процентних ставок, комерційні банки вирішують з підприємствами, організаціями і кооперативами на основі договорів, що визначають взаємні зобов'язання та економічну відповідальність сторін, з дотриманням загальних принципів кредитування цільового характеру, матеріальної забезпеченості, терміновості, зворотності і платності кредитів.

Кредити комерційні банки надають за рахунок формуються ними ресурсів. До їх числа відносяться:

власні кошти: Статутний фонд (за вирахуванням вартості придбаних основних фондів, вкладення в паї та акції інших банків та організацій, іммобілізованих коштів), резервний фонд, а також інші фонди, утворені з прибутку;

кошти підприємств, організацій, кооперативів, перебувають на рахунках у банку, в тому числі кошти, залучені у вигляді строкових вкладів і депозитів;

вклади громадян, які залучаються на певний термін і на термін до запитання;

позики в інших банків.

В якості ресурсів для кредитування також може враховуватися нерозподілений протягом операційного року прибуток банку.

Для забезпечення своєчасного повернення кредиту комерційні банки беруть у заставу вільні від застави товарно-матеріальні цінності, вироблену клієнтом продукцію, а також гарантії, поручительства і зобов'язання в інших формах, що прийняті банківською практикою, цінні папери, валютні цінності, товарно-розпорядчі документи.

Особливо слід відзначити, що будівлі, споруди, обладнання та інші основні засоби можуть бути прийняті в заставу в разі, якщо клієнт у відповідності з

чинним законодавством відповідає за своїми зобов'язаннями всім належним йому майном.

Важливим положенням, забезпечує поверненість платежів, є умова, що, при непогашенні заборгованості за позичками згідно з умовою кредитного договору, банк має право, згідно із законодавством, реалізувати (продати) закладені товарно-матеріальні цінності і отримати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами.

Здійснюючи кредитні операції банк має право:

отримувати від кредитуються підприємств, організацій і кооперативів звіти, баланси і документи, що підтверджують їх платоспроможність, а також забезпеченість наданих кредитів;

вимагати проведення експертизи проектних рішень по будівництву, розширенню, реконструкції і технічному переозброєнню об'єктів, які передбачається здійснити за участю коштів або кредитів банку;

припиняти подальшу видачу кредиту, достроково стягувати у встановленому порядку видані суми кредиту при порушенні зобов'язань, передбачених кредитним договором.

Підприємства, організації і кооперативи, які систематично допускають збитки, несвоєчасно розраховуються з бюджетом, банком та постачальниками, банк має право оголосити неплатоспроможними з повідомленням про це основним постачальникам товарно-матеріальних цінностей, вищестоящому органу і в пресі. Питання про це вирішується у кожному конкретному випадку залежно від реальності прийнятих заходів по поліпшенню фінансового стану підприємства, організації, кооперативу.

Черговість платежів за зобов'язаннями таких госпорганів (після задоволення невідкладних потреб) визначається банком. При цьому банк має право (після задоволення невідкладних потреб) направляти

безпосередньо на погашення простроченої продукції в згідно з заставним правом банку.

У тих випадках, коли банк визнає доцільним ліквідацію чи реорганізацію підприємства, оголошеного неплатоспроможним, він спільно з фінансовим органом надсилає матеріали аналізу господарсько-фінансової діяльності підприємства Центральному Банку Росії, потім матеріали передаються в арбітражний суд, за наявності розбіжностей питання про ліквідацію підприємства ставиться перед Вищим Арбітражним судом Росії.

Безсумнівний інтерес представляють особливості

організації роботи з грошового обігу,

здійснюється комерційними банками. Суть їх у

наступному. Видача грошей клієнтам на виплату заробітної

плати здійснюється комерційними банками у строки,

встановлені колективними договорами,

постановами уряду, вказівками Центробанку. Видача готівки на заробітну плату раніше встановлених строків не допускається, за винятком випадків, передбачених інструкцією ЦБ РФ.

Комерційні банки здійснюють контроль за витрачанням підприємствами і організаціями фондів і заробітної плати.

Комерційним банкам по обслуговуваним підприємствам, організаціям, кооперативам рекомендується складати щорічно календар видач на заробітну плату та інші види оплати праці і графік видачі грошей колгоспам. У календарі видачі вказуються погоджені у встановленому порядку терміни видачі грошей.

Комерційні банки щоквартально складають проекти касових планів. Для складання касових планів комерційні банки за 60 днів до початку планованого кварталу отримують від обслуговуваних підприємств, організацій, кооперативів касові заявки. Розрахунки касового плану складаються відповідно з "Методичними вказівками про созданиии і діяльності

комерційних банків на території РРФСР". Проекти касових планів, розрахунки до них за формами додатків 9, 12, 13 до зазначеної інструкції та основні показники комерційні банки, які здійснюють касове обслуговування клієнтів, подають управлінням Центробанку.

Комерційні банки здійснюють розрахунки в народному господарстві країни у формах, встановлюваних ЦБ прийнятих у міжнародній банківській практиці.

 

«Комерційний банк» Наступна сторінка >>>

 

Дивіться також:

 

Історія розвитку банківської системи Росії

Банківська система до 1917 р.

Банківська система Радянського Союзу

Сучасна банківська система Росії

Банк Росії

Комерційні банки

Фінансовий криза 17.08.98.

 

Банківська система Росії

БАНКИ І СТРУКТУРА БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ

КЛАСИФІКАЦІЯ БАНКІВ

СТРУКТУРА БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ

ЦЕНТРАЛЬНІ БАНКИ

ЦІЛІ, ЗАДАЧІ ТА ФУНКЦІЇ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ

ОСОБЛИВОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ РОСІЇ.

КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ ТА ІНШІ ФІНАНСОВО-КРЕДИТНІ УСТАНОВИ

ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

ФУНКЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

ПРАВОВА БАЗА ФУНКЦІОНУВАННЯ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ СТІЙКОСТІ РОЗВИТКУ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

ТЕНДЕНЦІЇ ГРОШОВО-КРЕДИТНОГО РЕГУЛЮВАННЯ В РОСІЇ

БАНКІВСЬКА ТАЄМНИЦЯ

НАДАННЯ КРЕДИТНОЮ ОРГАНІЗАЦІЄЮ ДЕРЖАВНИМ ОРГАНАМ ВІДОМОСТЕЙ, СКЛАДОВИХ БАНКІВСЬКУ ТАЄМНИЦЮ.

Про ЗЛОЧИНИ, СПРЯМОВАНІ НА НЕЗАКОННЕ ОТРИМАННЯ ІНФОРМАЦІЇ

БАНКІВСЬКІ КРИЗИ

НАСЛІДКИ БАНКІВСЬКИХ КРИЗ

 

Ощадна справа

Глава I ГРОШОВІ ЗАОЩАДЖЕННЯ НАСЕЛЕННЯ ТА ЇХ ФОРМИ

Фінансовий ринок. Форми організації заощаджень

Розділ II ОПЕРАЦІЇ З ВКЛАДАМИ ТА ІНШІ ПАСИВНІ ОПЕРАЦІЇ

Види вкладів населення

Правові питання здійснення вкладів. Права вкладника

Загальний порядок здійснення операцій за вкладами

Процентна політика вкладами

Тенденції і перспективи розвитку вкладних операцій

Глава III АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ ОЩАДНОГО БАНКУ

Кредитування населення

Кредитування підприємств і організацій

Кредитування комерційних банків

Тактика Ощадного Банку у разі виникнення у позичальника фінансових труднощів.

Перспективи розвитку та вдосконалення активних операцій

Розділ IV ОБЛІК І КОНТРОЛЬ ОПЕРАЦІЙ ЗА ВКЛАДАМИ ТА ПОТОЧНИМИ РАХУНКАМИ

Облік і контроль операцій по вкладами населення

Глава V ОБЛІК ОПЕРАЦІЙ ПО КРЕДИТУВАННЯ НАСЕЛЕННЯ. Довгострокове кредитування

Короткострокове кредитування

Глава VI ІНШІ ОПЕРАЦІЇ ОЩАДНОГО БАНКУ

Напрямки розвитку інших операцій Ощадного банку

Глава VII ВАЛЮТНІ ТА МІЖНАРОДНІ РОЗРАХУНКОВІ ОПЕРАЦІЇ

Поточні рахунки і вклади в в іноземній валюті

Порядок розпорядження рахунками

Поточні рахунки в рублях іноземних юридичних і фізичних осіб

Розрахункові та поточні рахунки організацій

Банківські операції з іноземною валютою

Міжнародні розрахункові операції

Глава VIII ОБЛІК ДОХОДІВ І ВИТРАТ ПРИБУТОК, УТВОРЕННЯ ФОНДІВ БАНКУ

Облік витрат банків

Облік прибутку Ощадного банку

Облік фондів банку

Кредитні ресурси банку

 Глава IX ОБСЛУГОВУВАННЯ ПЛАТІЖНОГО ОБОРОТУ ГРОМАДЯН І ЮРИДИЧНИХ ОСІБ

Безготівкові розрахунки населення

Виплата доходів населення через установи Ощадного Банку

Розрахунково-касове обслуговування населення

Розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб (підприємств і організацій)

Розрахунки чеками

Розрахунки акредитивами

Розрахунки платіжними дорученнями

Глава X КРЕДИТНІ КАРТКИ. Операції з кредитними картками

Операції з банківськими картками. Взаємовідносини учасників з кредитними картками

Кредитні картки. Умови видачі та їх використання

Вартість послуг пов'язаних з використанням кредитних карток

Видача готівки власникам кредитних карток VISA

Глава XI ОРГАНІЗАЦІЯ ОБЛІКУ БЕЗГОТІВКОВИХ РОЗРАХУНКІВ НАСЕЛЕННЯ ЧЕРЕЗ УСТАНОВИ ОЩАДНОГО БАНКУ. Організація обліку розрахунків за комісійними операціями

Виконання операцій в порядок безготівкових розрахунків

Документи, що застосовуються для приймання установами Ощадного Банку платежів і внесків населення

Організація обліку і розрахунків за комісійними операціями

Перерахування сум у випадках неправильно оформлених документів платниками

Перерахування грошових доходів на рахунки за вкладами

Облік пенсій

Виплата грошових заробітків трудящим через установи Ощадного Банку

Оформлення і облік розрахунків за безготівковими операціями

Порядок здійснення операцій з застосуванням чекових книжок

Видача готівки з чеку з чекової книжки

Порядок здійснення операцій із застосуванням розрахункових чеків

Оплата розрахункового чека

Виплата грошей за простроченому розрахунковим чеком при його втраті

Прийом розрахункових чеків сплату за товар або послуги та розрахунки за них

Облік операцій за розрахунковим чеками

 

Банківське кредитування малого бізнесу в Росії

Банківське кредитування малого та середнього бізнесу в Росії

Причини, перешкоджають зростанню кредитування малого бізнесу, і способи їх усунення

Досвід фінансової підтримки бізнесу в економічно розвинених країнах

Заходи щодо створення сприятливих умов для кредитування малого бізнесу

  

ЯК ЗДІЙСНЮЮТЬСЯ ПАСИВНІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

ЯКІ ІСНУЮТЬ МЕТОДИ СТРАХУВАННЯ ВАЛЮТНИХ РИЗИКІВ

ОСОБЛИВОСТІ РОЗРАХУНКІВ ПЛАТІЖНИМИ ДОРУЧЕННЯМИ

 

Формування сучасної системи іпотечних банків в Росії

1. Іпотека та іпотечне кредитування

2. Основна діяльність іпотечних банків

3. Організаційна структура банків

4. Пасивні та активні операції банків

5. Розвиток іпотечних банків в Росії

Висновок

 

Фінансовий менеджмент (курс лекцій) Фінансові ризики Управління фінансовими ризиками Фінанси і кредит. Управління фінансами Грошово-кредитна сфера Грошові операції Міжнародні розрахунки та валютні операції